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三届三次职代会财务工作报告

阅读次数:331 发布: 工会 发布时间:2019-11-05 09:39
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财 务 工 作 报 告

财务处处长    马  武

(2019年4月27日)

各位代表:

2018年,在学院党委、行政的正确领导和各职能部门大力支持下,财务处紧紧围绕学院中心工作,深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,全面贯彻落实党的十九大会议精神,积极参与学院的建设和发展,认真做好服务与管理,坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念和“严谨、节约、规范”的管理原则,遵循“一切为了教学,一切服务于教学”的办学准则,严格执行预算制度及政府采购制度,积极多方面、多渠道筹集办学资金并合理安排使用,基本上保障了教学中心工作的正常运转,实现了学院教育教学事业的可持续性发展,为人才培养提供了经费上的有效支持。根据会议议程安排,我受学院委托,向大会提交2018年学院财务工作报告,请予审议。

第一部分    财务收支情况

截止2018年12月31日学院账面资产总额为78602.24万元,其中:固定资产38380.93万元,在建工程34336.89万元,负债总额为20783.89万元,资产负债率为26%;净资产总额为57818.35万元。

一、财务收入

2018年全年实现收入21877.08万元。其中:财政拨款16071.44万元,事业收入5780.67万元、其他收入24.97万元。收入总量与上年相比减少3629.99万元,其中财政拨款减少3649.60万元,事业收入减少20.05万元。财政拨款减少的主要原因:一是2018年预算安排的新校区建设资金和政府采购资金因尚未进入支付程序,未能完成当期支付,无法实现当期收入,导致财政拨款减少,但该资金可以结转下年继续使用; 二是2018年学生人数比2017年减少1527人,生均拨款减少1832.40万元;三是退休人员工资从2017年10月份转入社保发放。

二、财务支出

2018年全年合计支出17497.56万元。其中:教育事业支出14305.13万元,科研事业支出123.77万元,行政管理支出488.15万元,后勤保障支出1462.17万元,离退休支出169.33万元。与上年同期比较增加2016.24万元。主要是工资福利支出增加1715.53万元,其原因是发放目标考核奖、人事代理人员增加并于2018年实行同工同酬以及后勤集团临时工工资并入学院支付。设备支出增加674.95万元,奖助学金减少555.22万元,是因为学生人数减少。

(一)、工资福利支出9955.99万元

工资福利支出包括基本工资、津补贴、奖金及绩效工资、社会保障缴费和其他工资福利支出。

(二)对个人和家庭的补助支出共计2203.07万元。

包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助,学生医疗费、助学金,职工住房公积金等。

(三)商品和服务支出4417.73万元。

包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修(维护)费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。

(四)其他资本性支出960.37万元,主要用于设备购置。

(五)新校区建设支出情况2018年全年新校区建设共计投入6658.15万元,其中用于归还贷款利息和职工集资款利息4958.67万元。截止2018年,新校区建设总投入55952.93万元。

三、贷款及还贷情况

2018年偿还贷款本息合计30615.97万元,其中退还职工集资本金及利息12473.77万元, 偿还农行贷款本息3425.51万元,偿还平安融资租赁借款364.52万元,偿还徽商银行贷款本息14352.17万元。

第二部分    财务工作回顾

2018年我院财务管理工作能够顺应职业教育发展新趋势,开拓创新,努力进取,以学院教学管理工作为中心,稳步推进新校区建设,通过建立健全财务制度、科学配置学院资源、合理编制并严格执行部门预算,提高了资金使用效率,严格执行财经纪律,热情周到服务师生,确保了财务管理工作顺利进行,具体工作如下:

一、加强政治理论学习与业务技能学习

认真学习党的十九大精神,紧紧围绕学习宣传贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神这条主线,扎实做好政治理论学习工作,牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”,做到“两个维护”,提高适应新时代、实现新目标、落实新部署的能力。积极落实党风廉政建设有关规定,不断提高政治觉悟,不断规范个人行为。同时积极组织业务知识学习,认真学习《会计法》、《预算法》、《会计准则》,重点学习了财会20183号《<政府会计制度--行政事业单位会计科目和报表>与<事业单位会计制度>有关衔接问题的处理规定》和财会201834号《财政部关于进一步做好政府会计准则制度新旧衔接和加强行政事业单位资产核算的通知》,按上级要求于201911日执行新会计制度,积极学习掌握新会计制度的核算办法,组织全体财务工作人员,共同学习、共同探讨,增强凝聚力、战斗力和奉献精神,促进财务工作稳定开展。

二、进一步加强财务管理制度建设,理顺业务流程

为更好地规范财务工作,借助有关规章制度来指导和支撑财务管理工作的开展。在认真梳理现有制度的基础上,进一步完善了服务教育教学管理运行的财务制度体系,修改并制定了《淮北职业技术学院资产管理办法》、《淮北职业技术学院各类创收暂行管理办法》、《淮北职业技术学院零星物品采购管理办法》、《淮北职业技术学院零星物品出入库管理办法》、《淮北职业技术学院学生欠费收缴实施办法》、《淮北职业技术学院财务内部控制规范》等,做到财务管理科学化,核算规范化,费用控制合理化。

三、合理安排收支预算,严格预算管理

2018年财务处根据学院的发展实际,总结分析2017年度预算执行情况,找出影响本期预算的各种因素,客观分析2018年度国家有关政策对预算的影响,广泛征求各部门意见,多次向学院领导汇报,在现有条件下,在国家政策允许范围内,挖掘潜力,多渠道积极筹措资金,本着“以收定支,量入为出,保证重点,兼顾一般”的原则,使预算更加切合实际,利于操作,不得随意调整预算,发挥其在财务管理中的积极作用。

   四、强化非税收入管理,坚持“收支两条线”

    1、加强非税收入管理

加强收费资金组织和管理,按照非税收入资金管理规定,及时足额上缴财政专户,严格实行“收支两条线”管理,并根据年初预算分月申报使用计划,确保学院收入预算执行和贷款到期归还以及续贷顺利进行。2018年度学院共完成非税收入5924.78万元。其中:高职学费收入3465.96万元;电大学费收入309.43万元;中专部学费收入261.14万元;成教学费收入112.60万元;代收代办收入149.6万元;培训中心培训费收入881.8万元;中小学教师培训费14.18万元;版面费16.16万元;计算机、英语四六级、自主招生等报名考试费61.89万元,其他收入104.73万元。

2018年我院非税收入比上年同期减少771.98万元,其中:高职学费收入减少408.13万元,中专部学费收入减少95.22万元,培训中心培训费减少133.54万元,减少原因系学生人数减少。

2、严格支出管理

学院各类固定资产、设备、器具的购置和基建维修预算(计划)由院党委会研究决定,由采购中心统一招标实施;全院所有单位涉及到教职工个人的工资性收入如劳务费、课时费、加班费、津贴、奖金等纳入绩效工资总额管理,由人事处按规定审核汇总或制单,经院领导批准后,财务处按各自经费渠道列支,不经人事处审核汇总或制单,财务不予支付,专项补助或特定奖金等经院领导同意,由相关部门制单,人事处备案;职工出差或参加各类学术会议等,严格执行学院差旅费执行标准,出差费用按相关资金渠道列支。

3、继续开展好专项收支管理工作

根据淮津改〔20182号《关于印发<进一步加强“小金库”防治工作方案>的通知》要求,结合巡视组巡视问题整改的相关要求,2018年度财务处扎实推进“不规范发放津补贴”专项整治工作和“小金库”防治工作全面深入开展。加强组织领导,统一思想认识,成立专门工作小组,精细研究、制定工作方案;广泛宣传,提高认识;加强整改,深化改革,建立和完善防治“小金库”的长效机制;精心组织实施,确保工作落实;学院各系部、单位自查率达100%。未发现存在“不规范发放津补贴”和“小金库”问题。

五、进一步巩固会计核算改革工作。

按照2018年最新会计准则和财会20183号《<政府会计制度--行政事业单位会计科目和报表>与<事业单位会计制度>有关衔接问题的处理规定》的相关要求,进一步规范会计基础工作。加强对新启用的会计核算软件系统学习与操作,加强固定资产的核算与统计,满足现阶段学院财务会计核算的需要。

六、加强对固定资产的管理  

根据淮北市财政局财资〔2018621 号《关于召开行政事业单位资产管理信息系统(三期)业务培训会的通知》和淮财资[2018]521号《淮北市财政局关于做好市直行政事业单位资产管理信息系统基础数据整改工作的通知》要求,完成了资产管理信息系统业务培训工作,同时严格按照财务会计制度的规定对我院资产管理信息系统基础数据、固定资产卡片数据进行了完善,并形成总结材料向上级主管部门作了汇报。根据市政府、市财政局关于解决淮北职业技术学院新校区建设债务问题的要求,积极办理我院南校区、西校区资产评估、土地出让等相关事宜。较好的完成了固定资产日常的静态、动态管理工作,对于应该记入固定资产而没办理固定资产登记手续的及时进行登记并与账务核对一致,确保帐实相符。确保了固定资产的安全和完整。

回顾一年来的工作,虽然取得了一些成绩,但仍存在一些问题,一是在如何多渠道筹集资金为学院提供更多建设资金方面缺乏新思路和新举措,二是对新会计制度改革内容探讨研究不够深入,三是工作中缺乏交流沟通和相互配合,四是工作主动性不强,服务意识淡薄。

第三部分    2019财务工作要点

2019年我们将继续围绕全面提高教学质量、建设高水平示范性高职院校及新校区建设等目标,积极拓宽筹资渠道,努力筹集资金,2019年资金缺口至少为2261.21万元,从预测收支情况可以一目了然,2019年预测收入为22548.97万元加上2018年财政应返还额度1295.97万元,合计为23844.94万元,2019年预测支出为26106.15万元,其中:工资福利支出8761.45万元、对个人和家庭补助支出1531万元、商品和服务支出3846.49万元、其他资本性支出2382万元、归还银行贷款本息5351万元,用于基本建设的支出仅有1531万元加贷款剩余资金442万元合计为1973万元。而新校区一期建设工程包括宿舍楼、教学楼等已竣工决算,约需资金3286.14万元;2019年新开工项目轻钢彩房等约需资金948.07万元;2019年已进入招标程序的项目包括消防水塔、办公信息化大楼等预计下半年开工,也需要前期资金的投入,资金困难可想而知。

一、加强财务管理和资产管理,重点加强内部控制管理。

根据安徽省财政厅、监察厅、审计厅联合下发的《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》的要求,建立和实施与现代化管理相适应的权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制规范体系,从而达到内部控制建设的总体目标,即合理保证我院经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务报告及相关信息真实完整,进而提高服务效率和效果。进一步提高资金使用效益及会计人员素质,努力做到管理体制更加合理、工作机制更加完善、后勤保障更加有力。实现财务管理的科学化、规范化。

二、科学合理编制2020年部门预算。

实行稳健的财务政策,正确处理稳定和发展的关系,坚持优先保证教职工工资福利、学院的正常运转、新校区建设和各项重点工作,统筹安排其他事业资金需求,在稳定中求发展。

三、加强非税收入管理,坚持“收支两条线”

加强预算支出管理,管好用好专项经费,牢固树立勤俭节约意识,杜绝铺张浪费和超预算支出。

四、健全制度,完善管理,使财务工作规范化。

依法依规理财,强化执行监督,进一步规范财务管理和会计人员职业操守规则,在以往年度制度建设的基础上,进一步制定和完善财务规章制度,使财务工作有一个更加完善的制度环境。

五、强化国有资产管理

修订完善《淮北职业技术学院国有资产管理办法》,适时对学院固定资产进行清查,防止国有资产流失,严格执行政府采购和招投标管理相关规定,盘活存量资产,提高资产运营管理水平。

六、加强会计人员业务素质培训,提高会计人员的整体业务水平

坚持以廉政促进工作作风的转变,党风廉政建设贯穿于工作的始终,加强会计人员职业道德和业务学习,狠抓会计人员职业操守建设,提高法制意识,强化制度干预机制,坚持做到警钟长鸣、常抓不懈、防患于未然、加大群众监督力度。

各位代表,学院的办学经费仍面临诸多问题,仍承受着巨大压力。我们坚信在市委、市政府和学院的正确领导下,经过全体教职工的共同努力,淮北职业技术学院的明天一定会更美好。

谢谢大家!

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